Vamos a hablar de esto sin rodeos: si trabajas y ganas dinero en Estados Unidos, te toca declarar impuestos, tengas Social Security o no y sea cual sea tu estatus migratorio. Y lejos de ser un riesgo, hacerlo con tu ITIN es completamente legal, no toca tu situación migratoria y con el tiempo juega a tu favor. Aquí te explico, paso a paso, cómo declarar bien y por qué te conviene hacerlo.

¿Quién debe declarar impuestos en USA?

Debes declarar si en 2025 ganaste más de $14,600 siendo soltero/a, más de $21,900 como jefe/a de familia, o más de $29,200 siendo casado/a declarando conjuntamente.

Aunque ganes menos, conviene declarar si tu empleador te retuvo impuestos (aparece en tu W-2 o 1099), porque podrías recibir ese dinero de vuelta como reembolso.

Formularios que necesitas conocer

• W-2 — Si eres empleado. Tu empleador lo envía antes del 31 de enero. Muestra cuánto ganaste y cuánto te retuvieron en impuestos.
• 1099-NEC — Si eres contratista independiente (Uber, construcción, delivery, limpieza). Si ganaste más de $600 con un cliente, debe enviarte este formulario.
• 1040 — El formulario principal de declaración federal. La mayoría de personas con ITIN usa el 1040 estándar.
• Schedule C — Si trabajas por tu cuenta. Aquí reportas ingresos y gastos de negocio para pagar menos impuestos.

¿Qué créditos fiscales puedes reclamar con ITIN?

Child Tax Credit (Crédito por Hijos) — Si tienes hijos ciudadanos o residentes permanentes menores de 17 años, puedes reclamar hasta $2,000 por hijo. Hasta $1,700 por hijo es reembolsable. Importante: los hijos deben tener SSN; tú como padre/madre con ITIN sí puedes reclamarlo.

Child and Dependent Care Credit — Si pagaste guardería o daycare para poder trabajar, puedes reclamar entre el 20%–35% de esos gastos (máximo $3,000 por un dependiente).

Deducción del 50% del Self-Employment Tax — Si eres contratista, puedes deducir la mitad del impuesto de self-employment que pagas, reduciendo tu ingreso gravable.

⚠️ Crédito que NO puedes reclamar con ITIN: El Earned Income Tax Credit (EITC) requiere SSN válido. Con solo ITIN no calificas.

Fechas límite importantes 2026

Fecha	Qué sucede
31 de enero 2026	Tu empleador debe enviarte el W-2
15 de abril 2026	Fecha límite para declarar (Tax Day)
15 de octubre 2026	Fecha límite con extensión automática (Form 4868)

Cómo declarar gratis — 4 opciones

IRS Free File (gratis si ganas menos de $84,000)

El IRS tiene acuerdos con TurboTax, H&R Block y TaxAct para ofrecerlo gratis. Entra a irs.gov/freefile. Solo disponible hasta el 15 de abril.

VITA — Voluntarios Certificados por el IRS (100% gratis)

El programa VITA ofrece preparación de impuestos completamente gratis a personas que ganan menos de $67,000. Los voluntarios están certificados por el IRS, aceptan ITIN y hablan español en muchas ubicaciones.

Para encontrar un sitio VITA cerca de ti: irs.gov/vita o llama al 1-800-906-9887.

AARP Tax-Aide (gratis, para cualquier edad)

Similar a VITA pero operado por AARP. Atiende a personas de cualquier edad, no solo mayores. Encuentra ubicaciones en aarpfoundation.org/taxaide.

FreeTaxUSA (casi gratis, ideal para self-employed)

La declaración federal es gratis; la estatal cuesta $14.99. Hace el trabajo de TurboTax a una fracción del precio y acepta Schedule C sin costo adicional. freetaxusa.com

Gastos deducibles si eres self-employed

• Vehículo — 67 centavos por milla de uso laboral (2024), o gastos reales proporcionales. Lleva un registro de los viajes de trabajo.
• Teléfono celular — El porcentaje de uso laboral. Si usas el 60% para trabajo, deduces el 60% de la factura.
• Herramientas y equipo — Todo lo que uses exclusivamente para el trabajo.
• Seguro de salud — Si pagas tu propio seguro (no a través de un empleador), puedes deducir esas primas completamente.
• Espacio de oficina en casa — $5 por pie cuadrado, hasta 300 pies cuadrados (método simplificado).
• Publicidad y marketing — Redes sociales de pago, sitio web, tarjetas de presentación.

💡 Tip clave: Guarda TODOS los recibos. Usa una app como QuickBooks Self-Employed o simplemente un sobre donde guardas los recibos físicos.

Preguntas frecuentes

¿Declarar impuestos con ITIN puede afectar mi estatus migratorio?

No. Declarar impuestos es un acto legal que no afecta negativamente tu situación migratoria. De hecho, el historial de declaración de impuestos es visto positivamente en muchos procesos migratorios.

¿Puedo declarar impuestos de años anteriores que no declaré?

Sí. Puedes declarar impuestos atrasados de hasta 3 años y recibir reembolsos de esos años. El IRS no paga reembolsos de declaraciones con más de 3 años de retraso.

¿Tengo que pagar un preparador de impuestos?

No. El programa VITA es completamente gratis para personas que ganan menos de $67,000. No hay razón para pagar $200–$400 a un preparador si calificas para VITA.

Recursos oficiales

• IRS en español: irs.gov/spanish
• Encontrar sitio VITA: irs.gov/vita
• Free File: irs.gov/freefile
• Estado de tu reembolso: irs.gov/refunds o llama al 1-800-829-1040

¿Tienes preguntas sobre tus impuestos con ITIN? Escríbenos a ricoenusa@gmail.com. No somos contadores, pero podemos orientarte hacia el recurso correcto.